ゼロから始める創業術 Vol.13｜資金ショートが一番怖い！創業期の資金繰り

【ゼロから始める創業術 Vol.13】
資金ショートが一番怖い!創業期の資金繰り

こんにちは、Fukuoka Startax税理士事務所の林です。
今回は、創業者の方が一番恐れることについてお話しします。

それは、「資金ショート」です。

「売上は順調なのに、なぜかお金がない…」
「来月の家賃、払えるかな…」
「従業員の給料、どうしよう…」

こういう状況、想像するだけで怖いですよね。
でも、実際に起きてしまうことがあります。

正直にお伝えすると、創業後1年以内に廃業する理由の多くが、この「資金ショート」なんです。
利益は出てるのに、手元にお金がない。だから支払いができなくなって、事業が続けられなくなる。

今回は、100社以上の資金繰りをサポートしてきた経験から、創業期に資金ショートを起こさないために、絶対見るべきポイントを解説いたします。

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「利益が出てるのに、お金がない」なぜ?

これ、不思議に思いませんか?
「利益が出てるなら、お金もあるはずでしょ?」って。

でも、利益とお金は別物なんです。
ここを理解してないと、資金ショートします。

【実際にあった話】

あるお客様、売上が順調に伸びていました。
帳簿上も、ちゃんと利益が出ています。「うまくいってる!」って喜んでいました。

でも、3ヶ月後。
「来月の家賃が払えないかもしれません…」って相談に来られたんです。

「え、利益出てましたよね?」って聞いたら、「売上は立ってるけど、入金がまだなんです」って。

これが、資金ショートの典型的なパターンです。

【なぜこうなるのか?】

会計上の「利益」は、売上から経費を引いた金額です。
でも、これは「お金が入ってきた」こととは違うんです。

例えば:

• 4月に100万円の仕事をした → 売上は4月に計上
• でも、入金は6月末 → お金が入るのは2ヶ月後
• その間に、家賃や人件費は毎月払わないといけない

つまり、「売上は立ってるけど、お金はまだない」状態になるんです。
これが資金ショートの原因です。

【もう1つのパターン】

在庫を抱える商売の場合も危険です。

• 商品を50万円で仕入れた → お金は今すぐ出ていく
• でも、売れるのは2ヶ月後 → お金が入るのは2ヶ月後
• その間、家賃や光熱費は払い続ける

これも、お金が先に出ていって、入ってくるのが後なので、資金ショートしやすいです。

創業期、ここをチェックすれば資金ショートは防げる

「じゃあ、どうすれば資金ショートを防げるんですか?」
って思いますよね。

答えは簡単。「お金の流れ」を把握することです。

【チェック1:毎月の固定費、把握してますか?】

固定費っていうのは、売上に関係なく、毎月必ず出ていくお金です。

• 家賃
• 人件費
• 光熱費
• 通信費
• リース代

これ、ちゃんと計算してますか?
「なんとなく、月30万円くらい?」じゃダメです。正確に出してください。

私のお客様で、「固定費、月20万円だと思ってました」って人が、実際に計算したら月35万円だったケースがありました。
この15万円の差、気づかないと大変なことになります。

【チェック2:売上、いつ入金されますか?】

これ、超重要です。
売上が立つ日と、お金が入る日は違います。

• 現金商売(飲食店、小売店など)→ その場で入金
• 請求書払い(BtoB)→ 翌月末や翌々月末に入金

請求書払いの場合、売上からお金が入るまで、1〜2ヶ月のタイムラグがあります。
この間、お金が入ってこないのに、固定費は払い続けないといけません。

実際にあった話。
4月に100万円の売上を立てたお客様。入金は6月末。
でも、5月に家賃や人件費で50万円必要。「お金が足りない…」って。

これ、事前にわかってれば対策できたんです。

【チェック3:支払い、いつ必要ですか?】

入金のタイミングだけじゃなく、支払いのタイミングも把握してください。

• 家賃 → 毎月末日払い
• 仕入代金 → 末締め翌月払い
• 人件費 → 毎月25日払い
• クレジットカード → 翌月27日引き落とし

これを一覧にして、「いつ、いくら出ていくか」をハッキリさせておくんです。

【チェック4:資金繰り表、作ってますか?】

「資金繰り表って、難しそう…」って思いますよね。
でも、超シンプルでいいんです。

Excelで、こんな感じで作ってみてください:

• 月初の残高:100万円
• 今月の入金予定:80万円
• 今月の支払予定:120万円
• 月末の残高:60万円

これを3ヶ月先まで書くだけ。
そうすると、「3ヶ月後、お金が足りなくなりそう!」ってことが、事前にわかります。

私のお客様で、資金繰り表を作り始めたら「こんなに見通しが良くなるんですね!」って驚いてた方がいらっしゃいます。
作るだけで、安心感が全然違います。

【チェック5:手元資金、いくらありますか?】

今、通帳にいくら入ってますか?
毎日チェックしてください。

「だいたい50万円くらいかな…」じゃダメです。正確に把握してください。

そして、「最低いくらあれば安心か」も決めておきましょう。
例えば、「固定費の3ヶ月分は常に残しておく」とか。

私のお客様には、「固定費の3ヶ月分を下回ったら、すぐに相談してください」ってお願いしてます。

資金繰りが厳しくなったら、どうする?

「やばい、来月お金が足りないかも…」
そう気づいたとき、どうすればいいか。

【対策1:支払いを待ってもらう】

仕入先や外注先に、正直に相談してみましょう。
「今月は資金繰りが厳しいので、来月まで待っていただけませんか?」

意外と、応じてくれることがあります。
大事なのは、事前に相談すること。支払日を過ぎてから言うのはNGです。

【対策2:入金を早めてもらう】

お客様に、「今月末じゃなくて、今月中旬に払っていただけませんか?」って相談してみる。
これも、ダメ元で聞いてみる価値はあります。

【対策3:無駄な経費を削る】

今すぐ削れる経費、ないですか?

• 使ってないサブスク、解約する
• 高すぎる広告費、見直す
• 贅沢な経費、我慢する

月5万円削れるだけでも、資金繰りが楽になります。

【対策4:つなぎ融資を受ける】

どうしてもお金が足りないなら、銀行に「つなぎ融資」を相談しましょう。
短期間だけ借りて、入金があったら返す。

ただし、事前に相談してください。
「明日までにお金が必要です!」って言っても、間に合いません。

一番大事なこと:一人で抱え込まないで

資金繰りが厳しくなると、一人で悩んで、誰にも相談できなくなる人がいます。
これ、一番ダメなパターンです。

実際にあった話。
あるお客様、資金繰りが厳しくなってたのに、誰にも相談せず我慢してました。
で、気づいたときには「もう手遅れです…」って状態に。

もし、もっと早く相談してくれてたら、色々な対策ができたのに。
本当に悔しかったです。

税理士は、資金繰りの相談にも乗れます。
むしろ、早めに相談してほしいんです。

• 資金繰り表の作り方を教えます
• 将来の資金繰りを一緒に予測します
• 融資の相談にも同行します
• 資金繰り改善の具体策をアドバイスします

「こんなこと相談していいのかな…」って遠慮しないでください。
資金繰りの相談は、税理士の大事な仕事なんです。

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■ 最後に

資金ショート、本当に怖いです。
でも、事前に対策すれば、絶対に防げます。

大事なのは:

• 固定費をちゃんと把握する
• 入金と支払いのタイミングを把握する
• 資金繰り表を作る(簡単なものでOK)
• 手元資金を毎日チェックする
• 厳しくなったら、早めに相談する

私がサポートしてきたお客様で、資金繰りをちゃんと管理してる人は、資金ショートで困ったことがありません。
逆に、「なんとかなるだろう」って甘く見てた人は、後で苦労してます。

創業期は、事業を軌道に乗せることで精一杯だと思います。
でも、お金の管理、特に資金繰りから目を離さないでください。

もし「資金繰り、不安だな…」って思ったら、すぐに税理士に相談してください。
早めに相談すれば、必ず解決策があります。

資金繰りの不安を解消して、安心して本業に集中できる環境を作りましょう。
全力でサポートさせていただきます。